长沙市财政局2015年度部门决算公开
【来源:】 【发布时间:2016-09-09 14:25:38】

 

长沙市财政局2015年部门决算

一、部门职能职责

贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策,拟定全市财政政策、改革方案草案并监督执行;拟订市与区、县(市)人民政府与国有企业的分配政策草案并执行,完善鼓励公益事业发展的财税政策。执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法。负责编制年度市本级预算草案并组织预算执行;汇编全市财政收支预算,汇总全市财政总决算;依法对各区、县(市)人民政府的预算执行情况实施监督。承担政府非税收入管理责任。组织制定国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督本级国库业务,按规定开展国库现金管理工作;制定政府采购相关制度并监督实施。承担控制社会集团购买力责任。会同有关部门管理市本级行政事业单位国有资产。负责审核部门预算项目支出和政府投资项目决算;承担农业财务、财政支农有关专项资金和农业综合开发责任。执行社会保障资金的财务管理制度。贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法,防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担财税领域交流与合作的具体工作。负责管理全市的会计工作。监督财税方针政策,法律、法规的执行情况;组织实施本级财政支出绩效评估工作。监督检查执行财税法规、政策和财经纪律情况。组织开展有关财政管理体制和财经领域中重大课题研究。承办市委、市人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看,长沙市财政局部门决算包括:局本级决算、局属事业单位决算。

纳入长沙市财政局2015年部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1、长沙市财政局本级

2、长沙市国库集中支付核算中心

3、长沙市非税收入管理局

4、长沙市政府采购监督管理局

5、长沙市财政统发工资中心

6、长沙市财政预决算(投资)评审中心

7、长沙市财政科学研究所

8、长沙市财政信息管理中心

9、长沙市资产评估管理中心

10、湖南省中华会计函授学校长沙分校

三、长沙市财政局2015年部门决算情况说明

(一)关于长沙市财政局2015年收入支出决算总体情况说明

长沙市财政局2015年度收入总计8593.46万元,支出总计8593.46万元。与2014年相比,收、支总计各增加1217.97万元,增长16.51%。主要原因:一是财政信息管理中心追加预算更换机房设备;二是实体资金财政拨款结余上交国库;三是在职人员退休后新招人员;四是非税财政票据工本费及国库支付代理银行手续费增加。剔除上述因素后,长沙市财政局2015年度收、支总计比2014年略有降低。

(二)关于长沙市财政局2015年度收入决算情况说明

本年收入合计8458.18万元,全部为财政拨款收入。

(三)关于长沙市财政局2015年度支出决算情况说明

本年支出合计8593.46万元,其中:基本支出4058.47万元,占47.23%;项目支出4534.99万元,占52.77%

(四)关于长沙市财政局2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

    长沙市财政局2015年度财政拨款收支总决算8593.46万元。与2014年相比,财政拨款收、支总计各增加1217.97万元,增长16.51%。增长主要原因同(一)。剔除增长因素后,长沙市财政局2015年度收、支总计比2014年略有降低。

(五)关于长沙市财政局2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、财政拨款支出总体情况。

长沙市财政局2015年度财政拨款支出8571.21万元,占本年支出合计的99.74%。与2014年相比,财政拨款支出增加1195.72万元,增长16.21%。增长主要原因同(一)。剔除增长因素后,长沙市财政局2015年度收、支总计比2014年略有降低。

2、财政拨款支出决算结构情况。

长沙市财政局2015年度财政拨款支出8571.21万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出8142.69万元,占95%;教育(类)支出7.2万元,占0.08%;科学技术(类)支出5万元,占0.06%;文化体育与传媒(类)支出2万元,占0.02%;节能环保(类)支出1万元,占0.01%;农林水(类)支出39.56万元,占0.46%;资源斟探信息等(类)支出3万元,占0.04%;国土海洋气象等(类)支出27.61万元,占0.32%;粮油物资储备(类)支出3.95万元,占0.05%;其他支出339.19万元,占3.96%

3、财政拨款支出决算具体情况。

长沙市财政局2015年度财政拨款支出年初预算为6791.09万元,支出决算为8571.21万元,完成年初预算的126.21%。决算数大于预算数的主要原因同(一)。

(六)关于长沙市财政局2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

长沙市财政局2015年度财政拨款基本支出4058.47万元,其中:人员经费3804.56万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费253.90万元,主要包括:办公费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

(七)关于长沙市财政局2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

长沙市财政局2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为372.3万元,支出决算数为194.72万元,完成预算的52.3%,其中:因公出国(境)费支出决算为7.07万元,完成预算的32.14%;公务用车购置及运行费支出决算为168.45万元,完成预算的73.72%;公务接待费支出决算为19.21万元,完成预算的15.77%2015年“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:一是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求,进一步从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年减少35.2万元,减少15.31%,其中:因公出国(境)费支出决算增加4.93万元,增长230.37%;公务用车购置及运行费支出决算减少23.48万元,降低12.23%;公务接待费支出决算减少16.64万元,降低46.42%。因公出国(境)费支出决算增加的主要原因是2015年对外交流与合作工作任务增加。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是贯彻落实中央和国家机关公务用车制度改革精神,公务用车数量减少或部分公务用车停驶。公务接待费支出决算减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算7.07万元,占3.63%;公务用车购置及运行费支出决算168.45万元,占86.51%;公务接待费支出决算19.21万元,占9.87%。具体情况如下:

1)因公出国(境)费支出7.07万元。全部安排因公出国境团组2个,累计2人次。

2)公务用车购置及运行费支出168.45万元。其中:

公务用车购置支出为0

公务用车运行支出168.45万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展市(县、区)财政检查、核查业务所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。2015年,局机关、局属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为39辆。

3)公务接待费支出19.21万元。主要用于局属10个单位与国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。长沙市财政局2015年共接待国内来访团组134个、来宾2310人次(包括陪同人员)。

(八)关于长沙市财政局2015年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

长沙市财政局2015年度政府性基金财政预算拨款收支22.25万元。收入为财政拨款结转和结余,支出为将年初财政拨款结转和结余数全部上交市财政国库。

(九)其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2015年局本级及长沙市国库集中支付核算中心、长沙市非税收入管理局、长沙市政府采购监督管理局、长沙市财政统发工资中心等4家参公管理事业单位的机关运行经费支出4058.47万元,比2014年增加380.43万元,增长10.34%。主要原因是基本工资预调增、在职退休后补充新进人员等。

2、政府采购支出情况。

2015年长沙市财政局政府采购支出总额1037.78万元,其中:政府采购货物支出732.24万元、政府采购工程支出0、政府采购服务支出305.54万元。

3、国有资产占用情况。

截至20151231日,长沙市财政局机关及所属预算单位共有车辆39辆,全部为一般公务用车。没有单位价值200万元以上的大型设备。

4、预算绩效管理工作开展情况。

2015年,长沙市财政局共组织对2个项目进行了预算绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款1063.88万元,占年初预算的33.67%。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况较为理想,均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

四、名词解释

(一)一般公共预算拨款收入:指长沙市财政当年拨付的资金。

(二)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指长沙市财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位(包括长沙市财政局本级、长沙市国库集中支付核算中心、长沙市非税收入管理局、长沙市政府采购监督管理局、长沙市财政统发工资中心,下同)用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指长沙市财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位开展财政综合改革、预算绩效管理政府购买服务、乡镇财政管理、会计管理及会计证职称考试、非税收入银行手续费、非税财政票据工本及基本建设报建、政府采购管理与监督、统发工资及国库支付管理等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

(三)一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项):指长沙市财政局开展预算改革、研究制定相关政策的项目支出。

(四)一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项):指长沙市财政局用于财政国库集中支付业务方面的项目支出。

(五)一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项):指长沙市财政局用于信息化系统开发及维护等信息化建设方面的项目支出。

(六)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(七)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(八)“三公”经费:纳入长沙市财政预决算管理的“三公”经费,是指长沙市部门用财政拨款安排的因公出国(境)、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(九)机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:长沙市财政局2015年度部门决算公开.rar

】 【打印此页