长沙市财政局2016年度部门决算公开
【来源:长沙市财政局】 【发布时间:2017-09-22 16:24:07】

     长沙市财政局2016年度部门决算公开

 

一、单位概况

(一)主要职能

贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策,拟定全市财政政策、改革方案草案并监督执行;拟订市与区、县(市)人民政府与国有企业的分配政策草案并执行,完善鼓励公益事业发展的财税政策。执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法。负责编制年度市本级预算草案并组织预算执行;汇编全市财政收支预算,汇总全市财政总决算;依法对各区、县(市)人民政府的预算执行情况实施监督。承担政府非税收入管理责任。组织制定国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督本级国库业务,按规定开展国库现金管理工作;制定政府采购相关制度并监督实施。承担控制社会集团购买力责任。会同有关部门管理市本级行政事业单位国有资产。负责审核部门预算项目支出和政府投资项目决算;承担农业财务、财政支农有关专项资金和农业综合开发责任。执行社会保障资金的财务管理制度。贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法,防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担财税领域交流与合作的具体工作。负责管理全市的会计工作。监督财税方针政策,法律、法规的执行情况;组织实施本级财政支出绩效评估工作。监督检查执行财税法规、政策和财经纪律情况。组织开展有关财政管理体制和财经领域中重大课题研究。承办市委、市人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

(二)部门决算单位构成

从决算单位构成看,长沙市财政局部门决算包括:局本级决算、局属事业单位决算。

纳入长沙市财政局2016年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1、长沙市财政局本级

2、长沙市国库集中支付核算中心

3、长沙市非税收入管理局

4、长沙市政府采购监督管理局

5、长沙市财政统发工资中心

6、长沙市财政预决算(投资)评审中心

7、长沙市财政科学研究所

8、长沙市财政信息管理中心

9、长沙市资产评估管理中心

10、湖南省中华会计函授学校长沙分校

二、长沙市财政局2016年度部门决算表

(公开表格附后)

三、长沙市财政局2016年度部门决算情况说明

(一)关于长沙市财政局2016年度收入支出决算总体情况说明

长沙市财政局2016年度收入总计9243.82万元,支出总计9243.82万元。与2015年相比,收、支总计各增加650.36万元,增长7.57%

(二)关于长沙市财政局2016年度收入决算情况说明

本年收入合计9243.82万元,全部为财政拨款收入,占总收入的100%

(三)关于长沙市财政局2016年度支出决算情况说明

本年支出合计9243.82万元,其中:基本支出4978.51万元,占本年支出的53.86%;项目支出4265.31万元,占本年支出的46.14%

(四)关于长沙市财政局2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

长沙市财政局2016年度财政拨款收支总决算9243.82万元。与2015年相比,财政拨款收、支总计各增加650.36万元,增长7.57%

(五)关于长沙市财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、财政拨款支出决算总体情况。

长沙市财政局2016年度财政拨款支出9243.82万元,占本年支出合计的100%。与2015年相比,财政拨款支出增加672.61万元,增长7.85%

2、财政拨款支出决算结构情况。

长沙市财政局2016年度财政拨款支出9243.82万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出9218.33万元,占99.73%;文化体育与传媒(类)支出1万元,占0.01%;社会保障和就业(类)支出8万元,占0.08%;城乡社区(类)支出1万元,占0.01%;农林水(类)支出12.49万元,占0.14%;资源勘探信息等(类)支出3万元,占0.03%

3、财政拨款支出决算具体情况。

长沙市财政局2016年度财政拨款支出年初预算为7450.46万元,支出决算为9243.82万元,完成年初预算的124.07%。决算数大于预算数的主要原因:一是年中追加安排2016年基本工资及津补贴调整等财政拨款基本支出预算;二是部分项目支出年初未申请财政拨款预算,而是根据工作需要,年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。其中:

1)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为4290.42万元,支出决算为4968.02万元,完成年初预算的115.79%。决算数大于预算数的主要原因是2014年-2016年基本工资及津补贴标准调整补发,支出相应增加。

2)一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为2320.52万元,支出决算为2167.96万元,完成年初预算的93.43%。决算数小于预算数的主要原因是2016年预算绩效管理政府购买服务专项业务减少,会计管理及会计证、职称考试专项经费支出相应减少。

3)一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)。年初预算为40万元,支出决算为54.77万元,完成年初预算的136.93%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排预决算编审等资料印刷经费,支出相应增加。

4)一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)。年初预算为308.52万元,支出决算为576.42万元,完成年初预算的186.83%。决算数大于预算数的主要原因是追加据实结算的国库集中支付代理银行手续费,支出相应增加。

5)一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为491万元,支出决算为593.12万元,完成年初预算的120.8%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政信息化虚拟化软件及配套设备经费,支出相应增加。

6)一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为843.24万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财税收入征管目标奖励经费、全市资产清查专项审计中介服务费、营改增工作经费、财政监督检查专项经费、财政干部教育培训经费等财政拨款支出预算。

7)一般公共服务(类)党委办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为5.3万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排五好领导班子奖金财政拨款支出预算。

8)一般公共服务(类)组织事务(款)一般行政管理事务(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为9.5万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排全市困难党组织党员教育经费财政拨款支出预算。

9)文化体育与传媒(类)文化(款)其他文化支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为1万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排长沙市全国城市公共文明测评工作先进集体和先进个人奖金财政拨款支出预算。

10)社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)一般行政管理事务(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为2万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排市直机关干部子女统筹医疗费财政拨款支出预算。

11)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为1万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排离退休干部相关工作经费财政拨款支出预算。

12)社会保障和就业(类)企业改革补助(款)其他企业改革发展补助(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为5万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排市州国企改革工作奖励资金财政拨款支出预算。

13)城乡社区(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为1万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排重点工程建设奖励经费财政拨款支出预算。

14)农林水(类)农业(款)其他农业支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为2万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排农村工作会议表彰奖励财政农业专项资金财政拨款支出预算。

15)农林水(类)农业综合开发(款)机构运行(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为10.49万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排农业综合开发机构运行经费财政拨款支出预算。

16)资源勘探信息等(类)安全生产监管(款)其他安全生产监管支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为3万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排安全生产目标管理考核奖励经费财政拨款支出预算。

(六)关于长沙市财政局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

长沙市财政局2016年度财政拨款基本支出4978.51万元,其中:人员经费4592.91万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费385.60万元,主要包括:办公费、咨询费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

(七)关于长沙市财政局2016年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

1三公经费财政拨款支出决算总体情况说明。

长沙市财政局2016年度三公经费财政拨款支出预算为325.26万元,支出决算数为121.71万元,完成预算的37.42%,其中:因公出国(境)费支出决算为14.89万元,完成预算的67.68%;公务用车购置及运行费支出决算为89.77万元,完成预算的42.75%;公务接待费支出决算为17.05万元,完成预算的18.28%2016三公经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定和省委市委的规定办法精神和厉行节约要求,进一步从严控制三公经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

2016年度三公经费财政拨款支出决算数比2015年减少73.01万元,下降37.49%,其中:因公出国(境)费支出决算增加7.82万元,增长110.61%;公务用车购置及运行费支出决算减少78.68万元,下降46.71%;公务接待费支出决算减少2.16万元,下降11.24%。因公出国(境)费支出决算增加的主要原因是2016年对外交流与合作工作任务增加;公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是贯彻落实中央和国家机关公务用车制度改革精神,公务用车数量减少和部分公务用车停驶;公务接待费支出决算减少的主要原因是积极贯彻落实中央、省委、市委关于厉行节约的要求,从严控制公务接待行为。

2三公经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2016年度三公经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算14.89万元,占12.23%;公务用车购置及运行费支出决算89.77万元,占73.76%;公务接待费支出决算17.05万元,占14.01%。具体情况如下:

1)因公出国(境)费支出14.89万元。全部安排因公出国境团组4个,累计4人次。

2)公务用车购置及运行费支出89.77万元。其中:

公务用车购置支出为0

公务用车运行支出89.77万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展市(县、区)财政检查、核查业务所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。2016年,局机关、局属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为9辆(2016630日车改,车改前保有量为39辆,车改后保有量为9辆)。

3)公务接待费支出17.05万元。主要用于局机关及所属共10个单位与国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。长沙市财政局2016年共接待国内来访155批次、2151人次(包括陪同人员)。

(八)关于长沙市财政局2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

长沙市财政局2016年度没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

(九)其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2016年度,长沙市财政局机关运行经费支出385.6万元,比2015年增加131.70万元,增长51.87%。主要原因是提高了职工中餐补助,追加了农业综合开发办的机构运行费,发放车改司机的补偿金等。

2、政府采购支出情况。

2016年长沙市财政局政府采购支出总额431.19万元,其中:政府采购货物支出188.81万元、政府采购工程支出0、政府采购服务支出242.38万元。

3、国有资产占用情况。

截至20161231日,长沙市财政局机关及所属预算单位共有车辆9辆,全部为一般公务用车;单价50万元以上通用设备1台,单价100万元以上专用设备2台。

4、预算绩效情况说明。

根据财政预算管理要求,我局共组织对2016年度一般公共预算的2个项目支出开展了绩效自评,涉及一般公共预算当年财政拨款1101.08万元,自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示,上述项目支出绩效情况较为理想,均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

四、名词解释

(一)一般公共预算拨款收入:指长沙市财政当年拨付的资金。

(二)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指长沙市财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位(包括长沙市财政局本级、长沙市国库集中支付核算中心、长沙市非税收入管理局、长沙市政府采购监督管理局、长沙市财政统发工资中心,下同)用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指长沙市财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位开展财政综合改革、预算绩效管理政府购买服务、乡镇财政管理、会计管理及会计证职称考试、非税收入银行手续费、非税财政票据工本及基本建设报建、政府采购管理与监督、统发工资及国库支付管理等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

(三)一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项):指长沙市财政局开展预算改革、研究制定相关政策的项目支出。

(四)一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项):指长沙市财政局用于财政国库集中支付业务方面的项目支出。

(五)一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项):指长沙市财政局用于信息化系统开发及维护等信息化建设方面的项目支出。

(六)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(七)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(八)三公经费:纳入长沙市财政预决算管理的三公经费,是指长沙市部门用财政拨款安排的因公出国(境)、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(九)机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件:长沙市2016年度部门决算公开附表

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