关于2016年全市及市本级决算草案和2017年1-6月预算执行情况的报告
【来源:预算处】 【发布时间:2017-09-01 14:21:10】

 

关于2016年全市及市本级决算草案和

20171-6月预算执行情况的报告

 

——2017823在长沙市第十五届人民代表大会
常务
委员会第6次会议上的讲话

长沙市财政局局长  李洪波

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

我受市人民政府委托,现将我市2016年全市及市本级决算草案和20171-6月预算执行情况报告如下,请予审议。

一、2016年全市及市本级决算草案

2016年,面对错综复杂的经济形势和艰巨繁重的改革任务,各级各部门在市委、市政府的坚强领导下,在市人大及其常委会的监督支持下,认真落实市十四届人大四次会议有关决议,全面深化改革,扎实推进工作,经济运行稳中有进,决算情况总体良好。

(一)全市决算草案

1、一般公共预算决算情况

2016年汇总市本级和各区县(市)人大常委会审查批准的地方一般公共预算收入调整预算为761.35亿元,全年完成743.7亿元,考虑营改增分享比例调整的因素换算成同口径后为777.97亿元,为调整预算的102.18%,比上年增长8.21%。全年完成一般公共预算收入1231.02亿元(含地方一般公共预算收入743.7亿元、上划中央收入386.99亿元和上划省级收入100.33亿元),比上年增长10.56%

2016年汇总市本级和各区县(市)人大常委会审查批准的一般公共预算支出调整预算为945.5亿元,加上省追加支出等,全市调整后的一般公共预算支出预算为1094.16亿元,全年实际完成1041.43亿元,比上年增长12.59%

2016年全市地方一般公共预算收入743.7亿元,上级补助收入269.98亿元,上年结转50.75亿元,调入资金20.99亿元,调入预算稳定调节基金19.92亿元,债务转贷收入145.22亿元,待偿债置换一般债券上年结余43.45亿元,收入总计1294.01亿元。2016年全市一般公共预算支出1041.43亿元,上解上级支出24.17亿元,债务还本支出116.51亿元,待偿债置换一般债券结余41.66亿元,安排预算稳定调节基金17.51亿元,结转下年52.73亿元,支出总计1294.01亿元,当年收支平衡。

2、政府性基金决算情况

2016年汇总市本级和各区县(市)人大常委会审查批准的政府性基金预算收入调整预算为318.03亿元,全年实际完成309.54亿元,为调整预算的97.33%,比上年下降25.26%,主要原因是国土收入下降及政府住房基金等5项基金转列一般公共预算。

2016年汇总市本级和各区县(市)人大常委会审查批准的政府性基金预算支出调整预算为309.01亿元,加上省追加支出等,全市调整后的政府性基金支出预算为382.59亿元,全年实际完成300.45亿元,比上年下降32.6%,主要原因是国土收入下降及政府住房基金等5项基金转列一般公共预算。

2016年全市政府性基金收入309.54亿元,上级补助收入6.74亿元,调入资金0.03亿元,债务转贷收入505.48亿元,上年结转76.46亿元,收入总计898.25亿元。2016年全市政府性基金支出300.45亿元,上解上级支出0.68亿元,调出资金14.21亿元,债务还本支出500.77亿元,结转下年82.14亿元,支出总计898.25亿元,当年收支平衡。

(二)市本级决算草案

1、一般公共预算决算情况

市十四届人大常委会第33次会议通过的市本级地方一般公共预算收入调整预算为318.54亿元,全年完成316.6亿元,考虑营改增分享比例调整的因素换算成同口径后为329.82亿元,为调整预算的103.54%,比上年增长13.9%

市本级地方一般公共预算收入316.6亿元的分项完成情况:

税收收入215.99亿元,考虑营改增分享比例调整的因素换算成同口径后为229.21亿元,完成预算的99.47%,比上年增长8.41%

非税收入100.61亿元,完成预算的114.17%,比上年增长28.74%

市十四届人大常委会第33次会议通过的市本级一般公共预算支出调整预算为348.21亿元,加上省追加支出及补助下级支出等,市本级调整后的一般公共预算支出预算为385.78亿元,全年实际完成354.42亿元,比上年增长23%

市本级一般公共预算支出354.42亿元的分项完成情况(按支出功能科目):

一般公共服务支出19.87亿元,比上年增长1.55%;

公共安全支出29.52亿元,比上年增长17.34%

教育支出41.99亿元,比上年增长2.71%

科学技术支出15.61亿元,比上年增长4.35%

文化体育与传媒支出6.71亿元,比上年增长8.77%

社会保障和就业支出23.43亿元,比上年增长46.63%,增长较快的主要原因是落实机关事业单位养老保险制度改革政策,增加了对基本养老保险基金收支缺口的补助;

医疗卫生与计划生育支出14.2亿元,同口径增长8.39%(剔除2015年支出的2014-2015年城镇独生子女父母奖励金2.6亿元的因素);

节能环保支出16.64亿元,比上年增长327.65%,增长较快的主要原因是2016年中央补助我市地下综合管廊建设资金8亿元、长株潭城市群节能减排财政政策综合示范试点资金3.42亿元;

城乡社区支出109.14亿元,比上年增长31.72%,增长较快的主要原因是安排湖南湘江新区发展集团有限公司、长沙交通投资控股集团有限公司、市地产集团有限公司等注册资本金16.4亿元,万家丽路快速化改造项目回购资金11.85亿元等;

农林水支出12.82亿元,比上年增长42.95%,增长较快的主要原因是加大对农田水利建设、城乡一体化和美丽乡村建设、现代农业发展的投入;

交通运输支出23.35亿元,比上年增长20.82%

资源勘探信息等支出9.35亿元,比上年增长5.11%

商业服务业等支出6.79亿元,比上年增长18.87%

金融支出0.87亿元,比上年增长15.33%

国土海洋气象等支出1.16亿元,比上年下降7.77%,下降的主要原因是上级补助资金减少;

住房保障支出9.06亿元,比上年增长182.48%,增长较快的主要原因是棚户区改造、保障性安居工程等建设资金增加;

粮油物资储备支出0.37亿元,比上年下降78.28%,下降的主要原因是现代服务业综合试点等上级财政补助资金减少;

其他支出13.54亿元,比上年增长2.73%

2016年市本级地方一般公共预算收入316.6亿元,上级补助收入196.32亿元,下级上解收入7.21亿元,债务转贷收入110.19亿元,调入资金13.04亿元,调入预算稳定调节基金9亿元,上年结转33.38亿元,收入总计685.74亿元。2016年市本级一般公共预算支出354.42亿元,上解上级支出20.57亿元,补助下级支出184.73亿元,债务还本支出15.21亿元,债务转贷支出75.45亿元,安排预算稳定调节基金4亿元,结转下年31.36亿元,支出总计685.74亿元,当年收支平衡。

2、政府性基金决算情况

市十四届人大常委会第33次会议通过的市本级政府性基金预算收入调整预算为167.3亿元,全年实际完成166.47亿元,为调整预算的99.5%,比上年下降29.85%

市十四届人大常委会第33次会议通过的市本级政府性基金预算支出调整预算为169.03亿元,加上省追加支出及补助下级支出等,市本级调整后的政府性基金支出预算为213.47亿元,全年实际完成145.49亿元,比上年下降46.03%

市本级政府性基金支出145.49亿元的分项完成情况(按支出功能科目):

城乡社区支出142.44亿元,比上年下降46.09%,下降的主要原因是土地成本返还款减少;

资源勘探信息等支出0.75亿元,比上年下降38.92%,下降的主要原因是新型材料基金返还款减少;

其他支出2.3亿元,比上年增长6.32%

2016年市本级政府性基金收入166.47亿元,上级补助收入3.77亿元,下级上解收入0.15亿元,上年结转54.64亿元,调入资金0.03亿元,债务转贷收入436.62亿元,收入总计661.68亿元。2016年市本级政府性基金支出145.49亿元,补助下级支出2.67亿元,上解上级支出0.58亿元,调出资金13.05亿元,结转下年67.98亿元,债务还本支出261.79亿元,债务转贷支出170.12亿元,支出总计661.68亿元,当年收支平衡。

3、国有资本经营决算情况

市十四届人大四次会议通过的市本级国有资本经营预算收入预算为14.13亿元,全年实际完成14.79亿元,为年初预算的104.67%。其中,利润收入14.63亿元,产权转让收入0.02亿元,清算收入0.06亿元,其他国有资本经营收入0.08亿元。

市十四届人大四次会议通过的市本级国有资本经营支出预算为17.78亿元,全年实际完成17.78亿元。

2016年市本级国有资本经营预算收入14.79亿元,上级补助收入0.91亿元,上年结转3.65亿元,收入总计19.35亿元。2016年市本级国有资本经营预算支出17.78亿元,结转下年1.57亿元,支出总计19.35亿元,当年收支平衡。

4、社会保险基金决算情况

市十四届人大四次会议通过的市本级社会保险基金收入预算为81.16亿元,全年实际完成79.11亿元,为年初预算的97.47%

市十四届人大会四次会议通过的市本级社会保险基金支出预算为68.49亿元,全年实际完成60.11亿元,为年初预算的87.76%

2016年市本级社保基金收入79.11亿元,上级补助收入0.04亿元,下级上解收入0.33亿元,上年结转105.12亿元,收入总计184.6亿元。2016年市本级社保基金支出60.11亿元,补助下级支出0.38亿元,上解上级支出0.79亿元,结转下年123.32亿元,支出总计184.6亿元,当年收支平衡。

5三公经费决算情况

2016年市直部门财政拨款(包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款)安排的三公经费实际支出1.64亿元,较上年下降15.76%。其中:公务接待费0.35亿元;因公临时出国(境)经费0.11亿元;公务用车购置及运行费1.18亿元。三公经费下降的主要原因是各部门严格落实厉行节约的各项规定,控制三公经费支出。

6、其他情况

1)预备费:市本级预备费4.5亿元,全部用于自然灾害等突发事件处置及其他年初难以预见的开支,其中公共安全支出1亿元,社会保障和就业支出0.86亿元,城乡社区支出1.34亿元,农林水支出0.04亿元,交通运输支出1.26亿元。

2)周转金:2016年底已将预算周转金全部调入预算稳定调节基金。

3)债务情况:省财政厅核定市本级2016年政府债务限额519.92亿元。2016年,省财政厅下达市本级地方政府债务(转贷)收入296.52亿元(其中:新增债券27.99亿元,全部列入2016年调整预算支出,主要用于棚改、拆违控违、轨道交通、农村公路等项目;置换债券268.53亿元全部用于置换财政部地方政府性债务管理系统中截至2014年底的存量政府债务),地方政府债务还本支出277亿元,调整债务7.63亿元,年末地方政府债务余额469.27亿元。

4)转移支付:2016年上级财政加大了对我市转移支付力度,共安排我市税收返还和转移支付200.09亿元(不包括浏阳市、宁乡市),比上年增加43.49亿元,增长27.77%。市财政也进一步加大对区县的转移支付力度,安排区县(不包括浏阳市、宁乡市)税收返还和转移支付187.4亿元,比上年增加45.06亿元,增长31.66%

5)预算稳定调节基金:市本级从2013年开始建立预算稳定调节基金,截至2016年底规模为17.54亿元。

二、20171-6月预算执行情况

(一)全市1-6月预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

2017年汇总市本级和各区县(市)人大审查批准的地方一般公共预算收入年度预算为793.4亿元,1-6月,全市累计完成418.43亿元,为年度预算的52.74%,比上年同期增长12.79%。全市完成一般公共预算收入737.63亿元(含地方一般公共预算收入418.43亿元、上划中央收入263.09亿元和上划省级收入56.11亿元),比上年同期增长12.96%

2017年汇总市本级和各区县(市)人大审查批准的一般公共预算支出年度预算为983.84亿元,1-6月,全市累计完成623.28亿元,为年度预算的63.35%,比上年同期增长20.91%

2、政府性基金预算执行情况

2017年汇总市本级和各区县(市)人大审查批准的政府性基金收入预算为309.08亿元,1-6月,全市累计完成154.3亿元,为年度预算的49.92%,比上年同期增长13.38%

2017汇总市本级和各区县(市)人大审查批准的政府性基金支出预算为313.74亿元,1-6月,全市累计完成108.36亿元,为年度预算的34.54%,比上年同期下降5.52%,下降的主要原因是部分土地成本暂未返还。

(二)市本级1-6月预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

市十五届人大一次会议通过的市本级地方一般公共预算收入预算为350.39亿元,1-6月完成170.06亿元,为年度预算的48.53%,比上年同期增长18.91%

市十五届人大一次会议通过的市本级一般公共预算支出预算为353.17亿元,1-6月完成226.28亿元,为年度预算的64.07%,比上年同期增长25.62%

2、政府性基金预算执行情况

市十五届人大一次会议通过的市本级政府性基金收入预算为156.19亿元,1-6月完成77.52亿元,为年度预算的49.63%,比上年同期增长19.68%

市十五届人大一次会议通过的市本级政府性基金支出预算为156.13亿元。1-6月完成43.85亿元,为年度预算的28.09%,比上年同期下降11.17%。下降的主要原因是部分土地成本暂未返还。

3、国有资本经营预算执行情况

市十五届人大一次会议通过的市本级国有资本经营收入预算为23.85亿元。1-6月无收入缴库,主要原因是:先导控股未上缴利润(其上缴利润占市本级国有资本经营收入的88.84%),预计在8月份上缴;其他公司应交利润因资金压力较大,暂未上缴。

市十五届人大一次会议通过的市本级国有资本经营支出预算为24.51亿元,1-6月完成0.41亿元,为年度预算的1.67%,主要原因是收入暂未上缴,无法形成支出。

4、社会保险基金预算执行情况

市十五届人大一次会议通过的市本级社会保险基金收入预算为102.4亿元,1-6月完成51.91亿元,为年度预算的50.69%

市十五届人大一次会议通过的市本级社会保险基金支出预算为90.5亿元,1-6月完成48.57亿元,为年度预算的53.67%

(三)1-6月预算执行的主要特点

1、财政收支运行平稳。从收入看,均衡把握入库节奏,每月收入均超序时进度,全市一般公共预算收入提前半个月实现双过半。全市一般公共预算收入占全省的比重为30.12%,较去年同期提高1.8个百分点,全省首位度进一步提升。从支出看,统筹调度资金,支出进度进一步加快。1-6月全市和市本级分别完成全年预算的63.35%64.07%,比去年同期提高6.647.82个百分点。

2、财税质量明显优化。一是税收收入增幅较高1-6月全市一般公共预算收入中税收完成597.2亿元,增幅达15.1%,非税收入增幅仅为4.65%二是纳税金额显著增加。全市纳税上亿元的企业达62家,较去年同期增加5家,合计纳税490.74亿元,较去年同期增加51.44亿元。三是税收占比进一步提高。全市一般公共预算收入中税收占比为80.96%,比上年同期提高1.51个百分点。四是第三产业税收比重提升。服务业税收贡献逐步提高,1-6月第三产业占地方税收的比重为75.19%,较去年同期提高1.35个百分点。

3、财税改革深入推进。一是积极转变收入观念。尊重客观经济规律,收入预算由约束性向预期性过渡,收入组织理念由重量重质转变。二是有效推进税制改革。研究制定我市国、地税征管体制改革行动方案,结构性减税效用明显,预计1-6月减税额达32.49亿元。三是继续做好预算管理改革工作。市本级国库支付资金占财政总支出的比重达100%2017年纳入预算管理的转移支付资金为123.06亿元,比2016年增加86.18亿元。四是继续开展专项资金清理整合工作。清理整合农业、工业等专项资金30多项,有效避免了多头管理、重复补助的现象。五是努力提升民生支出比重。全市民生支出占一般公共预算支出的比重为79.22%,较去年同期提高1.72个百分点。

三、当前财政工作面临的困难和问题

(一)行业税收有所失衡。我市税收的几大支柱产业中,制造业、房地产业实现增长,占全行业税收的比重较去年分别提高0.33.1个百分点;受全面营改增带来的收入口径和建筑业税收征收管理模式变化等原因,建筑业和金融业出现下降,占全行业税收的比重分别下降1.91.8个百分点。

(二)房地产行业调控政策带来较大挑战。一方面,全市商业商务房地产去化周期仍较长,去库存压力很大。另一方面,房地产市场调控不利于财税增收,实施“3.18”“5.20”新政后,限购、限贷、限价、限售的市场局面已形成,影响我市建筑房产、土地交易等税费的增收。

(三)政策性减收的影响持续。全面营改增后,随着抵扣链条不断完善,可抵扣进项税额增多,营改增结构性减税效应将进一步扩大。营改增调整预算分配比例的影响持续,加之去年同期基数较高,全市地方收入增幅依然较低。同时,今年中央进一步加大了减税降费力度,给财政增收带来很大压力。

(四)财政支出压力加大。年初,我市尽最大努力把年度预算做实做牢,但在预算执行过程中,大量新增支出亟待安排,如:落实振兴工业实体经济若干意见、建设创新创业人才高地若干措施、自主创新33条、临空保税区、外向型经济、抗洪救灾等市委、市政府的重大决策和突发性自然灾害。同时,财政部进一步规范地方政府融资举债的行为,全市建设资金来源渠道逐渐收窄,综合多种因素影响,财政收支平衡压力仍然较大。

四、完成今年财政预算的主要措施

在认真落实市十五届人大一次会议提出的财政工作要求的基础上,我们将从收入征管、资金统筹、财政监督等方面着手,努力提高财政管理水平,确保全面完成年度目标任务。

(一)强化责任落实,夯实财源基础。一是加强征管力度。督促区县(市)、各收入征管部门根据形势和情况变化,按照定目标、定责任、定进度、定时限、强考核的要求明确目标责任,确保实现均衡入库。二是确保收入目标完成。对少数进度慢、增幅低的地区,督促其系统查找原因,深入开展协税护税工作,最大限度弥补收入缺口。三是进一步优化税收结构。依托各类政策,分析各行业税收征收特点和情况。

(二)依法征管、提升收入质量。一是加强与国地税合作力度,完善国地税综合治税信息平台建设。落实全市推进国地税征管体制改革行动方案,从理顺职责、深化国地税合作、创新纳税服务、强化税收征管等方面全面加大工作力度,确保各项举措快速推进。二是继续关注和分析营改增等政策性减收对行业、产业所带来的影响,强化部门间的联管联控,最大限度防止税款外流。三是认真落实省里关于财政收入考核的有关要求,突出收入质量考评,努力实现收入增幅和收入质量的双提升。

(三)加快支出进度,确保重点支出需要。一是切实加快支出进度。对年初预算安排的资金按进度进行拨付,对上级下达的专项资金,及时落实到具体单位和项目,最大限度发挥资金使用效益。二是统筹安排资金。重点保障供给侧结构性改革、加快自主创新能力建设、振兴工业实体经济等市委、市政府一系列重大决策部署资金需求,助推产业优化升级,为新一轮财源培植、财税增长打下坚实基础。三是加大盘活财政存量资金力度。健全财政存量资金常态化清理机制,继续按月向财政部报送全市财政存量资金情况,严格控制结余结转资金规模。

(四)依法理财,强化财政监管。一是进一步做好预决算公开工作。按照财政部最新要求,细化公开项目,按时按质进行公开,提高财政透明度,自觉接受人大监督、审计监督和社会监督。二是进一步完善财政管理制度。加强财政监督检查,提高预算绩效管理水平,加大预算绩效评价结果的运用。完善投资评审、政府采购、内部控制等制度,研究制定推进财政资金统筹使用的方案,夯实财政管理基础。三是进一步加强政府性债务管理。完善地方政府性债务管理制度,继续实施政府性债务规模控制和风险预警机制,规范债务举借程序。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:2017年下半年,我们一定在市委、市政府的正确领导下,在市人大及其常委会的监督支持下,不断提升财政预决算管理水平,坚定信心、开拓创新、扎实工作,全面完成全年各项财政改革和管理任务,为推动全市经济社会持续健康发展做出积极贡献!

以上报告,请予审议。
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